小企业会计准则 19年多记工资38400元，是不是用以前年度损益调整做

yan 追问

2020-05-13 13:50

这笔有现金支付出去，是不是多一笔借，库存现金  贷 应付职工薪酬呀

邹老师 解答

2020-05-13 13:51

你好，是的，还需要把之前支付的分录红冲的

yan 追问

2020-05-13 13:53

还有是不是19年少记银行手续费和利息收入，印花税，汇算清缴之前不需要那个以前年度来调整

邹老师 解答

2020-05-13 13:55

你好，涉及到损益科目，小企业会计准则，就需要通过利润分配——未分配利润科目核算的

yan 追问

2020-05-13 13:55

在咨询下，就是小规模的公司19年4月份成立的，4月和5月个税是0申报，可是做账的时候是有实际工资的，那我汇算清缴这部分怎么做，

邹老师 解答

2020-05-13 13:57

你好，需要做工资薪金个人所得税更正申报
然后根据计提工资情况做职工薪酬明细表的填写

yan 追问

2020-05-13 14:02

像我这样更改过工资的，是不是汇算清缴那个工资薪酬那边就要填写了

邹老师 解答

2020-05-13 14:06

你好，汇算清缴那个工资薪酬那边就需要按更正之后的工资金额填写