老师你好！劳动用工备案审核要多久，都4天了，没有审核通过

张玲 追问

2020-05-13 11:41

缴纳印花税
借：税金及附加（合同）
贷：银行存款


实收资本
借：税金及附加（实收资本）
贷：银行存款

扣款在一起了，分录分开做?

暖暖老师 解答

2020-05-13 11:42

合在一起做就可以的

张玲 追问

2020-05-13 11:43

5月缴纳4月印花税，分录写在5月?扣款在5月。

暖暖老师 解答

2020-05-13 11:44

分录是做在5月里的这个

张玲 追问

2020-05-13 12:05

老师，发票串号了，账务处理4月是不是做两笔应收账款64500，5月红冲两笔，跨月了才发现串号了

暖暖老师 解答

2020-05-13 12:08

是的，你说的非常正确的

张玲 追问

2020-05-13 13:07

老师，先进先出法最后余额5吨在库房没有销售出去，期末5吨，单价，金额，我怎么知道才是对的，?和

暖暖老师 解答

2020-05-13 13:08

这5吨参考最后一次购进的单价

张玲 追问

2020-05-13 13:13

和账面有勾稽关系吗？

暖暖老师 解答

2020-05-13 13:15

这个就是最后一次的单价乘以数量

张玲 追问

2020-05-13 13:20

我4月缴纳维护技术服务费，5月报4月税，
借：应交税费_应交增值税_减免税款
贷：管理费用280
做的本月
直接一笔分录
应交税费_应交增值税_减免税款
贷：银行存款

暖暖老师 解答

2020-05-13 13:24

不可以需要分开做的，新问题再从新提问

张玲 追问

2020-05-13 13:24

本月扣款，本月又缴纳，直接一笔分录?扣款又在5月了，是不是管理费用计提一下?

4月借：管理费
贷：银行存款

5月
借：应交税费_应交增值税_减免税款
贷：管理费用?

暖暖老师 解答

2020-05-13 13:25

这样就对了这个的分录