您好，进项税加计扣除在附表四里面填写了，在增值税主表里面怎么填写，谢谢

言语 追问

2020-05-13 10:22

这个是手动填写吗，怎么不能填写

田老师 解答

2020-05-13 10:27

进项税加计扣除申报表怎么填

答：加计抵减情况

本表第6至8行仅限适用加计抵减政策的纳税人填写，反映其加计抵减情况。其他纳税人不需填写。第8行“合计”等于第6行、第7行之和。各列说明如下：

1.第1列“期初余额”：填写上期期末结余的加计抵减额。

2.第2列“本期发生额”：填写按照规定本期计提的加计抵减额。

3.第3列“本期调减额”：填写按照规定本期应调减的加计抵减额。

4.第4列“本期可抵减额”：按表中所列公式填写。

5.第5列“本期实际抵减额”：反映按照规定本期实际加计抵减额，按以下要求填写。

若第4列≥0，且第4列<主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝第4列；

若第4列≥主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝主表第11栏-主表第18栏；

若第4列<0，则第5列等于0。

计算本列“一般项目加计抵减额计算”行和“即征即退项目加计抵减额计算”行时，公式中主表各栏次数据分别取主表“一般项目”“本月数”列、“即征即退项目”“本月数”列对应数据。

6.第6列“期末余额”：填写本期结余的加计抵减额，按表中所列公式填写。

言语 追问

2020-05-13 10:27

附表四填过了，在增值税主表表里怎么填写，谢谢

田老师 解答

2020-05-13 10:40

你要在四表中填写实际抵扣金额，因为他不是自动的，主表会自动提取数据

言语 追问

2020-05-13 10:43

好的，谢谢

田老师 解答

2020-05-13 10:45

不客气，希望我的回答能帮到你