2019年在建工程工资错放在了生产成本里，现在想调回来，怎样写分录

陈晨 追问

2020-05-13 08:15

老师这个涉及到以前年度损益调整科目吗   是不是应该修改财务报表年报

辜老师 解答

2020-05-13 08:19

这个不涉及以前年度损益调整的

陈晨 追问

2020-05-13 08:26

老师 我公司19年利润为亏损 但是税务局让我们调盈缴税    经核查出现了上述错误  但是我在申报汇算清缴前得先修改财务报表年报   这样才会没有比对风险   但是如果只是这一个分录   我的资产负债表是不是不平啊

辜老师 解答

2020-05-13 10:10

你这样调整，报表上平的啊

陈晨 追问

2020-05-13 10:37

老师  在建工程增加了  但是资产负债表右边什么减少了呢

辜老师 解答

2020-05-13 10:39

你生产成本减少了，存货就减少了呀

陈晨 追问

2020-05-13 10:44

老师  我还是不明白   和存货有什么关系

陈晨 追问

2020-05-13 10:46

我的库存商品 都是月末结转为零的

陈晨 追问

2020-05-13 10:48

我们是每月开哪些产品  就入库那些  再出库

辜老师 解答

2020-05-13 12:11

那你货物已经销售的话，那就是冲减主营业务成本的

陈晨 追问

2020-05-13 12:23

那我的资产负债表就不平了  老师

辜老师 解答

2020-05-13 12:28

你商品已经销售了，应该是调整营业成本，那种就会增加未分配利润的

陈晨 追问

2020-05-13 13:10

那还是涉及到以前年度损益调整吧

辜老师 解答

2020-05-13 13:52

是的，会用到以前年度损益调整

陈晨 追问

2020-05-13 14:03

老师   那我的分录应该怎样写呢

辜老师 解答

2020-05-13 15:07

借，在建工程，贷，以前年度损益调整

陈晨 追问

2020-05-13 16:25

然后再  借  以前年度损益调整   贷生产 成本   对吗老师   还有别的分录吗

辜老师 解答

2020-05-13 18:05

借 以前年度损益调整 贷未分配利润

陈晨 追问

2020-05-13 22:33

老师  麻烦把我这个问题整个的会计分录写一下  谢谢

辜老师 解答

2020-05-13 22:33

借，在建工程，贷，以前年度损益调整
借，以前年度损益调整，贷，利润分配～未分配利润