老师您好，公司租的房子到税务局代开的发票，如何做账？

Lili 追问

2020-05-13 08:49

老师您好，发票交的税，房东不承担，公司承担，如何写分录？

邹老师 解答

2020-05-13 08:51

你好，公司承担了不应当由公司承担的支出这样做分录，借；营业外支出，贷；银行存款

Lili 追问

2020-05-13 08:58

老师比如我们承担的税款金额是1800，直接借：营业外支出1800，贷银行存款，不用写二级明细吗？

邹老师 解答

2020-05-13 08:58

你好，营业外支出的二级科目可以是其他

Lili 追问

2020-05-13 09:04

老师开完发票明细单上完税证明有两一项是房产税，一项是个人所得税。那这两个金额我合计计入营业外支出吗？

邹老师 解答

2020-05-13 09:04

你好，是的，是这样的（两个金额合计计入营业外支出）

Lili 追问

2020-05-13 11:27

老师这样写对吗？借：营业外支出-其他1800，贷银行存款1800

邹老师 解答

2020-05-13 11:35

你好，是的，是这样写分录的

Lili 追问

2020-05-13 13:14

老师那我附件可要不可以把完税证明当凭证呢？

邹老师 解答

2020-05-13 13:15

你好，需要有银行回单，完税证明入账

Lili 追问

2020-05-13 14:22

老师是用现金付款的，但是员工用**支付，公司给员工是现金。

邹老师 解答

2020-05-13 14:24

你好，老师是用现金付款的，但是员工用**支付，公司给员工是现金（是针对这个还有什么疑问吗？）
是员工先支付了，然后公司给员工报销了这个款项，是这个意思？