老师好。有一家公司没有账套。现在在报税—财务报表（年报）领导让我在资产负债表里预付账款的期末数填写1000元，其他应付款期末数那填写3000元。再加一笔2000元的管理费，体现在未分配利润那就是期末数负数2000元。请问利润表和现金流量表怎么填写？

贾可心 追问

2020-05-12 15:40

老师，我不明白为啥所得税那要填写负数500？我那里填写0可以吗？净利润就是负数2000

三变老师 解答

2020-05-12 15:41

您好，所得税是可以有亏损留着以后抵扣的

贾可心 追问

2020-05-12 15:51

哦，那我可不可以在利润表的所得税那里写0，净利润那里写负数2000呢？

三变老师 解答

2020-05-12 15:52

有亏损，是要确认递延所得税的，未来可以弥补，所以所得税肯定要填数的

贾可心 追问

2020-05-12 15:54

哦，明白了，谢谢老师

三变老师 解答

2020-05-12 15:54

好的，有问题可以继续交流，麻烦给个好评，谢谢

贾可心 追问

2020-05-12 16:00

老师，我按照你说的填写了，但是申报不了。现金流量表提示第10行经营活动产生的现金流量净额应等于第48行经营活动产生的现金流量净额

三变老师 解答

2020-05-12 16:03

我只是说了这些业务的处理，因为你没说期初数，但是表得你自己调平呢

贾可心 追问

2020-05-12 16:07

老师，我是小白。啥都不懂。这个公司没有账套。也就是期初数为全是0，这几个数就算做是12月份做的。我不会填平，请老师指导。

三变老师 解答

2020-05-12 16:10

那就是假设不成立啊，你都是编的，所以期初也得编，编平了就行

贾可心 追问

2020-05-12 16:22

老师，资产负债表期初一定要编数吗？

三变老师 解答

2020-05-12 17:51

您好，也不一定的，但是发生数要跟期末平，表之间要平