我们公司要求合作客户产出比按照8:2 入账，你说这个能随便调账吗？

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 16:58

一般纳税人购买的2019年费用进账票，没有入账，也没有认证，因为当时没有拿来进账票，2020年认证入账的话，是不是不能进管理费用了

朴老师 解答

2020-05-12 17:07

用以前年度损益调整来做就行了

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 17:24

老师，这个月申请下个月是一般纳税人，那么这个月还是小规模，如果这个月收到专票可以下个月抵扣吗

朴老师 解答

2020-05-12 17:27

不可以的，这个是不能的哦

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 17:35

对了，我想再向你请教一个问题，建筑企业，营业执照上有销售材料，但是资质只有人力资源管理的资质（就是只有包工没有包料的资质），那么公司可以有大量的材料成本么

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 17:42

麻烦老师了

朴老师 解答

2020-05-12 17:50

可以的，你有销售材料，开出去材料发票就可以的

朴老师 解答

2020-05-12 17:51

客气了，。满意请给五星好评，谢谢

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 18:00

开出去的是劳务票，这样可以吗

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 18:00

因为好像是建筑公司之类的吧

朴老师 解答

2020-05-12 18:11

不能，劳务就要有对应的进项才行

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 19:07

建筑公司买了材料是进项票，拿着这些材料去给别人建房子，别人让我们开劳务收入票，不可以抵扣这个材料的进项票吗

朴老师 解答

2020-05-12 19:12

不能，你要开材料的才可以的

藏在心里的梦想 追问

2020-05-12 20:44

那么购买材料，用于在建工程不可以抵扣吗？老师

朴老师 解答

2020-05-12 21:13

可以，但是开的是工程服务或者建筑服务的

藏在心里的梦想 追问

2020-05-13 09:55

老师，我们2019年购买商品，没有票，所以没有入账，现在拿来进项票了，我这样做可以吧！借：库存商品，应交税费—进项税，贷：银行存款

藏在心里的梦想 追问

2020-05-13 09:55

但是这个票是日期2019年的库存商品

朴老师 解答

2020-05-13 10:00

你这是原材料，怎么还是库存商品了

藏在心里的梦想 追问

2020-05-13 10:09

是另外一回事，就是购入商品，不用加工直接出售，2019年的购入商品，开的票也是2019年的，但是没有入账，2020可以直接进入库存商品吗？

朴老师 解答

2020-05-13 10:15

嗯，可以的哦，可以计入

藏在心里的梦想 追问

2020-05-13 10:18

销售时直接结转成本也没事是吧！

朴老师 解答

2020-05-13 10:25

嗯，库存商品就是直接结转的