送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-05-12 14:05

你好,是的。

lucky 追问

2020-05-12 14:07

退回账怎么修改

lucky 追问

2020-05-12 14:08

发错了,退回账怎么做

郭老师 解答

2020-05-12 14:10

借应收账款负数,贷以前年度损益调整负数应交税费负数。

郭老师 解答

2020-05-12 14:10

对应的成本,借库存商品贷以前年度损益调整。

郭老师 解答

2020-05-12 14:10

然后把以前年度损益调整结转到利润分配就可以。

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相关问题讨论
你好,是的。
2020-05-12 14:05:06
你好 在开票也是按3%开票出去的 如果是之前去年的货物 重新开票的话 如果是2020年3月开始的纳税义务时间就按1%开票
2020-05-12 13:58:26
小规模纳税人发生销售退回时,应根据《企业所得税实施条例》第52条“有关准予抵减费用及免予征收所得税的规定”,按照相关规定处理。 1、当发票和退货单同时满足以下要素,可视为费用抵扣:退货发生在本期,退回的货物、应用和服务与本期费用抵扣货物、应用和服务一致,且应当在本期发生并明确其相应金额。 2、当发票和退货单不满足上述要素,或者发生销售退回的期间不是本期,则应按照相关规定计算税率,并做好退税的相关凭证。 拓展知识:小规模纳税人发生销售退回时,需充分了解《企业所得税实施条例》中的规定,以确保规范的申报和缴纳税款,避免违反税收管理规定承担不必要的税务风险。
2023-02-27 13:44:54
小规模纳税人发生销售退回时,需要根据国家的相关规定,正确开具发票。通常情况下,首先需要在发票上用字样“销售退回”标明,接着需要补开新的发票,在发票上注明“销售退回”,把原发票粘贴在新发票上,最后将新发票交回给客户,并记录在税务登记表中。 此外,小规模纳税人开具发票还应符合“三证合一”登记制度,即统一社会信用代码证、税务登记证和组织机构代码证三者应一致,以确保发票的真实性和准确性。 拓展知识:小规模纳税人发票开具除了要按照国家的规定,还应遵循“发票核心原则”,即发票信息的完整性、发票的准确性、发票的安全性和发票的可追溯性,以确保发票有效。
2023-02-27 11:16:56
红字冲减原来的销售分录
2019-04-17 11:24:06
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