送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2020-05-12 13:59

你好!
非限定净资产就相当于企业的(利润分配…未分配利润),对的

魔幻的红酒 追问

2020-05-12 14:14

2020年我第一季度企业所得税未计提,现在4月拿到银行单据我该怎么做呢

蒋飞老师 解答

2020-05-12 14:22

可以先补计提:
借非限定净资产
贷应交税费…应交企业所得税
然后再做交纳分录:
借应交税费…应交企业所得税
贷银行存款

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相关问题讨论
你好! 非限定净资产就相当于企业的(利润分配…未分配利润),对的
2020-05-12 13:59:39
您好 借 所得税费用 贷 应交税费~应交所得税 借 本年利润 贷 所得税费用
2019-04-16 21:46:29
借方最终影响”未分配利润“项目;贷方并入”应交税费“项目。
2018-10-21 11:17:41
你好,同学。 如果这转让存在折旧摊销类,按净值计算,如果不存在按原值,实际总结起来,就直接是按出售时账面价值。
2020-07-30 11:51:59
学员您好,预交所得税按利润总额的25%来计提 如果符合小微企业条件的,那当年累计利润总额100以内的按2.5%,100-300万之间的按10%来计提
2021-07-01 11:24:06
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