去年9就计提的附加税计提多了，10月的时候做借应交税费贷税金及附加冲回了，现在导致2019年底净利润和资产负债表上的未分配利润对不上，我今年应该怎么调整啊

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:10

现在利润表上的净利润比负债表上的未分利润少

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:12

冲回的时候不是录入的红字   是借应交税费   贷税金及附加   科目反了  然后现在数就对不上了  我应该怎么调整呢

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:12

你好 这个不能做分录调整，需要反结账，反过账修改的。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:13

那报表怎么办呢，已经报过税的了啊

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:13

不能通过以前年度损益调整科目调整吗

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:15

你好  因为是软件做账需要负数冲回，报表也需要修改，你现在做调整分录也没法做。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:26

只能改账改报表吗，

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:27

你好 是的 因为这个仅涉及一个科目没取数，而不是分录错误。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:34

老师能加您个联系方式吗，我有点没懂，转不过来呢

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:36

你好 同学 学堂是不允许加私人联系方式的。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:38

好吧，老师我能问下是哪个科目没取数吗

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:39

你好 是税金及附加因为在贷方 没结转到本年利润的贷方。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 12:42

老师你看一下是这样的，结转损益的时候附近及附加也是红字的啊

答疑苏老师 解答

2020-05-12 12:58

你好 看下本年利润是否结转的正确？还有资产负债表和利润表的差额是多少?

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 13:09

应该未分利润的数是对的，老师你说的是税金及附加没取数，所以利润表上的附加税就多了，导致净利润减少了，差额是这个没取数的附加税   本年利润结转的是负债表上的未分利润。老师如果不改报表没办法调整是吗，改报表真的太麻烦啊，要改两季度的吧

答疑苏老师 解答

2020-05-12 13:11

你好 是的 因为你现在是去年的数对不上，老师也没有别的更好的方法了，同学可以另外提问下，看别的老师有没有好的方法。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 13:19

老师，那我资产负债比上的未分利润应该是对的吧，就是差在利润表的净利润上了，如果这样的话不修改在汇算清缴年报的财务报表按对的报可以不，

答疑苏老师 解答

2020-05-12 13:22

你好 那样怕通不过，通过了就可以，你试下吧，毕竟金额不大。

请叫我阮阮_ 追问

2020-05-12 14:46

就是不改第四季的报表  然后在年报的时候报正确的  然后所得税汇算清缴的时候调增利润  补缴税款

答疑苏老师 解答

2020-05-12 15:17

你好 是的 是这样的。