请问找货代出货的货物，报关单不是我公司的，货款是外国客户直接转款到我司账务上，计入到了预收账款。现在客户收到货了，需要做哪些事情呢？对方是个人也没有开发票

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:04

不用开具发票出去吗？无票是不是也需要交税？

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 11:05

是的，也是要交的。无票收入处理

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:07

那税款是自己算出来嘛？不开票

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 11:37

是的，自己计算出来 的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:38

那这部分的销项税可以抵扣进项吗？还是说这部分的无票销售要全额缴纳税款？

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 11:39

可以抵扣的，这不影响，只是不开票，其他的一模一样

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:41

哦，因为是19年年底出口的这个，计入了预收款，这个要填写汇算清缴的报表吗？比如说未按全责发生制这些

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 11:48

你现在要转收入处理，要填写的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:48

汇算清缴前转也要处理吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:49

或者过了5月在转收入

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 11:52

你是已经出口了，自然 是汇算时个要转入收入交税

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 11:54

好的，在汇算清缴前转就可以了 吧，那如果转了收入了还要填报这个表吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 12:00

你转了收入，你利润表里就有，就 不用了

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 12:02

但是是19年的，在汇算清缴前确认就可以不填写是吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 12:03

如果在5月份里做了无票销售，要到6月份才申报增值税，这个有关系吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-12 12:04

是的，就是这个意思