请教下，我是服务行业的一般纳税人，马上要报税了，看哪个更能帮助到我，凭证都已经做好，不知道下一步如何做了? 脑子有点乱，顺序是不是外账得去对公账户打印对账单?再和我做的凭证进行核对，核对好后再 是不是每笔凭证得结转? 结转后出报表，在对报表进行报税?

秋意涵 追问

2020-05-11 22:29

银行对账单是拿什么去打印的?
需要结转的凭证去哪里可以看的到?

秋意涵 追问

2020-05-11 22:42

对了，我会计凭证，只做了有发票的，还有工资薪酬没做?这个工资薪酬这块如何操作，我们是新公司这个月第一次发工资（发上月的）社保未交?

李雪婷老师 解答

2020-05-11 22:54

同学你好
第一次去带上公章吧，证明自己是这个企业的，后面熟悉了，不用带什么东西，一般都是银行打好直接拿的
凭证结转是损益类的，收入成本费用，一般软件都有自动结转功能，你可以找一下
工资如果上个月没有计提，你就直接计提和发放，社保如果企业给交，可以先计提上，如果不交，就不用提了

秋意涵 追问

2020-05-11 23:08

我记得好像可以拿不是银行卡的卡去打对账单的
我用的是用友T+的刚装起来
工资表要不要做出来，有没相对应的工资表格还是要自己制作表格?

李雪婷老师 解答

2020-05-12 08:31

同学你好，
现在已经不用银行卡打对账单了（四大银行）不过为了避免每个区域的不同，最好能提前给银行打个电话，避免空跑
你可以直接自己做个电子表，序号，姓名，应付职工，扣款，实发工资，签名，就可以了

秋意涵 追问

2020-05-12 08:33

个税如何计算啊?看老师的工资表很复杂的
还有4月我是没工资可发的，是不是要先计提出来?还是5月份计提再发放?

李雪婷老师 解答

2020-05-12 10:16

同学你好，工资不超过5000，可以按上面的计算，超过的，因为现在个税是累积计算，你可以单独弄个表，把每个人的附加扣除及每个月工资放那个表里，计算出来的个税数放扣款里，也可以到参照你说的看见的别人的工资表（个税与工资在一张表里）
工资一般是当月计提，次月发放，但是因为你前面那个月没有计提，所以这个月计提发放，你可以这个月把五月的也计提了，这样后面就正常每个月计提一次当月的，发放一次上月的

秋意涵 追问

2020-05-12 10:30

我现在还在做4月份的账，那先计提掉，5月份再做发放?
工资表我是上课的时候看到的，没有表格，这样的表格哪里可以有哦

李雪婷老师 解答

2020-05-12 12:42

同学你好，
对的，当月计提当月的
会计课堂里你可以找一下，我这边没有工资模板，不好意思啊

秋意涵 追问

2020-05-12 12:44

还有问下，工资这块，如何更好的规避个税，我们基本工资4000提成基本都有4000左右，有先让还有万把呢。如何规避呢

李雪婷老师 解答

2020-05-12 13:10

同学你好，
现在的个人所得税税有很多附加扣除项，比如房贷，赡养老人，家里3岁以上孩子等
除了以上附加扣除外，还可以找一些费用票，作为员工福利或是企业一些正常费用