老师，请问收到供应商的退税费怎样写分录？

tina 追问

2020-05-11 17:42

主营业务成本

郭老师 解答

2020-05-11 17:43

借应付账款，借主营业务成本负数贷进项转出。

tina 追问

2020-05-11 17:48

我问清楚了，这笔钱实际上是我公司把钱了供应商，供应商没给我公司开发票，退回来的返费

郭老师 解答

2020-05-11 17:51

之前你是怎么做的？额外支付的税费吗？

tina 追问

2020-05-11 17:57

不是，我公司是人力资源公司，退的是返费，不是税费，汇款备注错了

郭老师 解答

2020-05-11 17:58

是不是社保减免多收取的部分。

tina 追问

2020-05-11 18:00

也不是，中介（供应商）给公司输送员工，公司要给他返费，退的是这个费用

郭老师 解答

2020-05-11 18:08

那这个是你们代扣代缴的工资吧。

tina 追问

2020-05-11 18:09

可以这样理解

郭老师 解答

2020-05-11 18:11

开了发票吗
没有开的话，你做了预收账款吗？

tina 追问

2020-05-11 18:11

谢谢

郭老师 解答

2020-05-11 18:11

不用客气的。