空调的一般折旧年限是5年，按3年折旧了，这个在做汇算清缴要调整嘛

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 16:59

那还是要填表是吗

玲老师 解答

2020-05-11 17:07

单位有固定资产，就需要填写固定资产折旧表的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 17:09

如果没有收到发票的，暂估的固定资产要怎么填呢？

玲老师 解答

2020-05-11 17:15

填写账上金额  税收金额 再填写调整明细表

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 17:18

现在还没有收到发票，只有一个暂估金额

玲老师 解答

2020-05-11 17:33

是的，就因为没有发票，所以才需要纳税调整，需要填写调整明细表

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 17:41

那这个暂估金额是100万，那账面金额和税收金额都填写100万吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 17:42

就是不知道这个100万计入哪里

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-11 17:42

那如果5月底前发票没有到，那意思是不是要调增100万？

玲老师 解答

2020-05-11 17:42

账上金额100，税收金额是允许税前扣除的金额，你没有发票就填写零