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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-05-11 16:38

你好  你具体是在19年做的营业外支出 。是什么业务发生的

欧阳丽 追问

2020-05-11 16:39

坏 账损失

meizi老师 解答

2020-05-11 16:43

你好  那这个是需要做调整的 如果你们没有核准的坏账损失

欧阳丽 追问

2020-05-11 16:50

老师，我的意思 有没有这笔营业外支出-坏账，2019年纳税所得额是不是都是一样的，当时我做营业外支出-坏账时当月利润 总额减掉了这笔支出，现在要调增回来，如果那时没有做，当月的利润总额就会多

meizi老师 解答

2020-05-11 16:55

你好   你当时做了营业外支出 是进去了 但是汇算你必须要调整缴纳企业所得税的

欧阳丽 追问

2020-05-11 17:04

如果我没做这笔营业外支出，那  年纳税所得额 是和做了营业外支出  年纳税所得额就一样吧，当时调减了，现在又调回了

meizi老师 解答

2020-05-11 17:14

你好 你都没做账  这笔就不存在调整 。  你要计入了账面  汇算调整   按能实际情况

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同学， 计营业外支出。行政罚款汇算清缴需要调增。
2021-04-09 16:25:00
你好 你具体是在19年做的营业外支出 。是什么业务发生的
2020-05-11 16:38:18
那营业外收入也是根据性质调整吗？老师
2017-03-09 17:31:29
《一般企业成本支出明细表》里的营业外支出中的罚没支出里填写税收滞纳金，同时还要在《纳税调整项目明细表》里的税收滞纳金填写
2020-05-06 08:27:53
你好，需要看具体是什么支出，而不是所有的营业外支出都需要纳税调增的 比如滞纳金计入营业外支出，需要做纳税调增处理 再比如合同违约金计入营业外支出，就不需要做纳税调增处理
2022-03-12 15:06:56
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