老师，我在报汇算清缴，报出的数需要退税1000多，我不想给他做成退税的，我具体怎么调账啊？

慧慧 追问

2020-05-11 15:26

业务招待费，福利费已经调增了，我想调成本，怎么调

路老师 解答

2020-05-11 15:29

只能在其他这一栏调整。

慧慧 追问

2020-05-11 15:32

如果我调成本的话，我可以少填一些成本，然后在四月的账期里做一笔借：以前年度调整贷：主营业务成本吗

路老师 解答

2020-05-11 15:54

这样跟利润表就不匹配了。

慧慧 追问

2020-05-11 15:55

好的

慧慧 追问

2020-05-11 16:04

老师，19年12月计提的企业所得税计提多了，我怎么调整

路老师 解答

2020-05-11 16:23

在今年做账时
借：应交所得税
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

慧慧 追问

2020-05-12 11:23

老师，汇算清缴时发现账里，库存商品出负数，我怎么调账

路老师 解答

2020-05-12 11:25

你要先找出为什么出现负数的原因

慧慧 追问

2020-05-12 11:33

库存不够。结转的成本过多

路老师 解答

2020-05-12 12:12

你是在19年调账还是在20年调账

慧慧 追问

2020-05-12 12:18

20年

路老师 解答

2020-05-12 12:19

借：库存商品
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

慧慧 追问

2020-05-12 12:45

那我汇算清缴的财报根据什么报？

路老师 解答

2020-05-12 13:03

汇算清缴财务报表也要改一下，根据改好的财务报表报。