货款已付给客户，但是对方没有开发票，已经两年了，确定发票收不到，要怎么做账务处理呢？

可儿 追问

2020-05-11 13:23

付款的时候做借应付账款，贷银行存款，没有收到发票但是应付账款一直挂在借方，现在确认拿不到发票回来入账，要怎么做这个账调平呢，分录要怎么做呢

玲老师 解答

2020-05-11 13:31

你好是采购什么的业务

可儿 追问

2020-05-11 13:49

当时是付货款。款付了，发票没有收到，现在也拿不到发票冲账了

玲老师 解答

2020-05-11 13:54

借 原材料 贷应付账款 借应付账款贷银行  这是完整的分录 ，把没做的分录 补记就可以了

可儿 追问

2020-05-11 13:56

18年付款的，借应付账款，贷银行存款，
现在做借原材料，贷应付账款吗

玲老师 解答

2020-05-11 14:07

对的 。现在做借原材料，贷应付账款

可儿 追问

2020-05-11 14:11

两年前，都不知道是什么材料了，怎么入账呢

玲老师 解答

2020-05-11 14:13

问下经办人 或者找一下合同

可儿 追问

2020-05-11 14:21

小公司，现在经手人太多了，无法查起

玲老师 解答

2020-05-11 14:23

那没办法 ，老师也不好给说出来明细科目 因为不知道详细情况

可儿 追问

2020-05-11 14:25

如果能找到祥细的材料，补入库单作附件吗，月底再做领用材料结转成本对吗

可儿 追问

2020-05-11 14:27

现在原料材也是用应付账款全额入账吗

玲老师 解答

2020-05-11 14:35

如果能找到祥细的材料，补入库单作附件吗，月底再做领用材料结转成本对吗  是的，
现在原料材也是用应付账款全额入账吗 可以

可儿 追问

2020-05-11 16:40

好的谢谢老师

玲老师 解答

2020-05-11 17:07

不客气的，祝您工作学习愉快