老师这个怎么处理，怎么写分录，这笔慰问金之前已经现金入账了，

summer黄 追问

2020-05-11 12:14

老师，3万多其中2万多银行付，1万是现金抵扣（这1万是之前慰问金已经上月入现金了），确定分录对

summer黄 追问

2020-05-11 12:15

还有其中的员工工伤医疗费怎么处理，怎么写分

田老师 解答

2020-05-11 12:19

借发票里面的字看不到：管理费用等32562.64 贷：银行22562.64贷：现金10000
借：现金10000 贷：其他应付款--慰问金10000

这个费用是公司承zd担还是公司垫付？
如果是公司承担的话，
借：管理费用内、生产成本、制造费用等（要看该员工是什么部门的）
贷：应付职工薪酬
付的时候
借：应付职工薪酬
贷：银行存款、现金等
如果要是容公司垫付的话
借：其他应收款
贷：现金、银行存款等

summer黄 追问

2020-05-11 12:21

是生产车间

田老师 解答

2020-05-11 12:23

借：制造费用
贷：应付职工薪酬
付的时候
借：应付职工薪酬
贷：银行存款、现金等
如果要是容公司垫付的话
借：其他应收款
贷：现金、银行存款等

summer黄 追问

2020-05-11 13:18

他看完了直接过来报销，可不可以 
借：制造费用一职工薪酬
贷：银行存款

田老师 解答

2020-05-11 13:22

按规定要通过应付职工薪酬科目核算

summer黄 追问

2020-05-11 13:26

老师什么情况下生产成本，什么情况下制造费用

田老师 解答

2020-05-11 15:11

就是不能直接计入单个（单批）产品成本的，需要要分摊的车间里面发生的费用