老师，您好，我们公司之前走账200万，财务已离职，目前拿到手的报表中货币资金余额200多万，但实际账上没有这么多，这个我应该怎么处理呀

念念 追问

2020-05-11 16:36

您好，老师，我看了一下，它转账进来时借银行存款增加，预收账款减少，最后月底以工资的名义提取为现金，又银行存款减少，库存现金增加，但是为什么到最后账上还有200万呢，我不明白

玲老师 解答

2020-05-11 17:08

你需要把具体的业务情况详细描述一下，然后才知道账务处理是否正确

念念 追问

2020-05-11 17:16

目前我简单的了解到就是一个走账  至于具体是因为什么我不清楚

玲老师 解答

2020-05-11 17:21

你好 是代收代付吗 要清楚具体业务才知道分录 是不是正确

念念 追问

2020-05-12 08:51

当时说是货款，打进去的时候，说是货款，所以做了预收账款

念念 追问

2020-05-12 08:53

打进账走账时说的是货款，所以之前的会计做成预收账款，后面会计以工资名义提现，作为库存现金，所以现在我们账上就多有200万，实际上这两百万已经还回去了

玲老师 解答

2020-05-12 08:57

已还回去了就做还款的分录

念念 追问

2020-05-12 08:59

但是之前的会计没有做，而且也没有凭证体现还回去了，就相当于我们的库存现金现在还有200万，但是想想，库存现金怎么可能有两百万嘛，这样不对呀，

念念 追问

2020-05-12 09:00

目前我就是想问，这笔款，怎样才能消除

玲老师 解答

2020-05-12 09:00

所以要看实际，现在账上有现金200要找到这现金在哪 如果没有哪去了  找到才好平账

念念 追问

2020-05-12 09:05

它虽然以工资的用途提现，其实提现以后就是还给原来存进去的公司，所以我们账上还挂着这笔钱，你说平账，我没有还给公司的付款单，而且之前又以货款名义，我应该怎么平呢？

玲老师 解答

2020-05-12 09:08

我没有还给公司的付款单，而且之前又以货款名义，我应该怎么平呢？ 这些你要会计自己找到相关收支的凭证做账   你说发工资到底发没发 要是发了这钱就是支付工资   实际不是收货款 后面发工资了吗  ？

念念 追问

2020-05-12 09:11

对，工资也没有发，发工资应该有工资册交给我们，工资册也没有，提现后把钱交给对方公司，但是也没有付款凭证

玲老师 解答

2020-05-12 09:11

这个问题在交接时就应该问清楚，只有经办人才知道俱体的情况 现在咱俩都在这里猜业务 不准确 的

念念 追问

2020-05-12 09:12

如果一直挂在账上，会不会有问题呢

玲老师 解答

2020-05-12 09:12

收到钱 没发 账上就应有钱在的，实际没有钱就要找到钱去哪了 是当事人自己留 下来了还是哪去了

玲老师 解答

2020-05-12 09:12

一直挂着很不正常 要找到原因再处理

念念 追问

2020-05-12 09:13

没有猜测，老师，这是我问清楚之前的财务以后她告诉我的

念念 追问

2020-05-12 09:18

现在账上没钱，钱已经还给原来公司了，是不是没法做了

玲老师 解答

2020-05-12 09:25

你好 还给原来公司就是做还款的分录

念念 追问

2020-05-12 09:33

但是这个没有还款凭证，怎么证明呢，怎么做呢

玲老师 解答

2020-05-12 09:42

还款一是有银行流水  对方收据  等