老师你好，请问一下要调整以前年度的折旧额，一年计提的6万，现在需要纳税调整18万的应纳额，要怎么填写呢

珍ヽ゛ 追问

2020-05-11 10:20

以前年度多计提了的

珍ヽ゛ 追问

2020-05-11 10:21

需要把3年以来计提的全部调整，一年计提6万，税收折旧额那里填不了负数。

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 10:22

那你现在就是按差额更天上处理了
你这折旧额填写是按你余额填写，你这不可能是负数，你就算冲回折旧，最多也是为0

珍ヽ゛ 追问

2020-05-11 10:23

对啊，那前面还有两年的折旧，我要怎么调整呢

珍ヽ゛ 追问

2020-05-11 10:24

还有其余的地方可以填写吗。总共纳税调整金额要变成18万

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 10:34

你这调增，你是属于以前年度损益调整导致。
你现在是直接按调整后的利润表申报就是了，不用单独体现这部分调整填列。

珍ヽ゛ 追问

2020-05-11 10:40

那应该在哪里体现呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 10:46

你直接按调整后的申报表和利润表财务报表处理就是了。