汇算清缴调整暂估入库，账载金额和税收金额要怎么填呢

专注的龙猫 追问

2020-05-10 17:57

就是我冲进以前年度损益的这个数吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-10 18:19

是的，你这暂估，是不可税前扣除的，账载是这金额，税收为0

专注的龙猫 追问

2020-05-10 18:31

那多结转的成本也要一起调增吧？

陈诗晗老师 解答

2020-05-10 18:38

是的，没发票的成本要做调整处理的

专注的龙猫 追问

2020-05-10 18:46

图上那个个补计提的企业所得税可以调吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-10 18:49

要调整的，你这是会计上计提 的所得税，你这汇算时所得税有差异 要调整的

专注的龙猫 追问

2020-05-10 18:50

有发票，但是没发完货，退回给对方冲红重新开了，差额要汇算清缴吗，还是可以直接计入本年的呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-10 19:10

需要的，你这差额部分要调整处理的。
没发票的成本 要调整处理，不扣除的