老师好，我想问下我们4月产生的销售额未开具发票给客户，5月再开而且是开免税发票，我想问下4月份报税的时候怎么报？按实际销售额填到未开具发票那列吗？5月份补开发票后，5月份咋报这个销售额？报税的时候再剔除这个报税额吗？

wu老师

职称：注册会计师,中级会计师

2020-05-10 17:16

4月填列在未开具发票收入那列，5月开了发票以后，在未开具发票收入那里填负数，冲减回来。

Na 追问

2020-05-10 17:29

老师，5月份补开的是免税发票，4月份申报也是在未开具发票收入那里填吗？

wu老师解答

2020-05-10 17:41

是的，4月份申报也是在未开具发票收入那。

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