请问老师为什么填写小薇企业汇算清缴时，税率不是5%呢

馨❤ 追问

2020-05-09 16:29

符合呀，基础信息表也选择是  小微企业

meizi老师 解答

2020-05-09 16:31

你好 符合 那你们应纳税所得额是多少。 现在税率是多少

馨❤ 追问

2020-05-09 16:35

17.5万，税率25%

馨❤ 追问

2020-05-09 16:38

我们是改填写主表20行   所得减免A107020表还是26行减免所得税额A107040表呢？

meizi老师 解答

2020-05-09 16:43

你好   不对  。 你汇算 你去看看你季报是不是数据就不对  导致你不符合了

馨❤ 追问

2020-05-09 16:45

老师你说的季报是2019年第四季度吗

馨❤ 追问

2020-05-09 16:46

数据没错，是小微企业

meizi老师 解答

2020-05-09 16:46

你好 是1-4季度的申报表。  你的数据会最终影响你汇算企业所得税 是否满足小微

馨❤ 追问

2020-05-09 16:59

看过了满足小微企业，汇算清缴主表应该怎么填写，应该填表减免所得税额这张报表吗

meizi老师 解答

2020-05-09 17:05

你好 你们汇算的时候满足小微 ：根据《关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》的有关规定，实行查账征收企业所得税的小型微利企业填报2018年度及以后年度《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》时，需关注以下几点：

1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。

2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。

3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。

上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。

4、除以上规定外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。