请问老师企业所得税中职工薪酬支出及纳税调整明细表中的账载金额、实际发生额和税收金额，都应该怎么填写？

小小白白兔兔 追问

2020-05-09 13:48

账载金额、实际金额和税收金额是都需要填写一样的数据吗？

郭老师 解答

2020-05-09 13:52

不一定
计提和支付的不一样可以填写不一样的

小小白白兔兔 追问

2020-05-09 13:57

计提的金额里面是包含社保的，实际支付的是应付职工薪酬科目的金额

郭老师 解答

2020-05-09 14:02

扣除的社保，你们支付了吗？支付了都算进支付里面。

小小白白兔兔 追问

2020-05-09 14:02

税收金额应该跟实际金额一样还是跟账载金额一样呢？

小小白白兔兔 追问

2020-05-09 14:03

支付了呀，扣除的都支付了，但是社保有单独一行可以填写呀

郭老师 解答

2020-05-09 14:07

那是企业负担的社保，你发下去支付了税收金额实际金额账载金额都是一致的。

小小白白兔兔 追问

2020-05-09 14:09

哦哦好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-09 14:11

不用客气的。