老师，我们公司有个残疾人上班，享受加计扣除，是不是只添加107010表就可以了

妙妙 追问

2020-05-09 12:51

那我去年还有留抵的，要添什么表不？

朴老师 解答

2020-05-09 12:56

填写在留抵的那栏就可以了，应该是自动有数据的

妙妙 追问

2020-05-09 13:11

但是老师，我们公司之前有个办公室租金11560的发票，没有取得，之前的其他应付款的借方，调成了其他应收款的借方，现在这个咋处理呢？

朴老师 解答

2020-05-09 13:13

你直接计入营业外就行了

妙妙 追问

2020-05-09 13:16

直接计营业外支出好不呢？明年会不会调增哦

朴老师 解答

2020-05-09 13:17

营业外支出要调增的

妙妙 追问

2020-05-09 15:17

那还是要调增交税哦

朴老师 解答

2020-05-09 15:21

是的，就是要调增交税的

妙妙 追问

2020-05-09 15:22

那这个要添什么表呢？

朴老师 解答

2020-05-09 15:25

成本费用调增的表

妙妙 追问

2020-05-09 15:29

我要调业务招待费是添期间费用的表吗？

朴老师 解答

2020-05-09 15:35

在填写A105000表纳税调整项目明细表 
中15 （三）业务招待费支出

妙妙 追问

2020-05-09 15:37

我看了，我的里面没有呢？

妙妙 追问

2020-05-09 15:41

看嘛，没有呢

朴老师 解答

2020-05-09 15:48

说的就是就是A105000这个表

妙妙 追问

2020-05-09 15:52

好的，我看到了，谢谢老师！那我去年暂估的成本我是直接在成本里减下来吗？还是怎么填？还有我安置残疾人，我是直接填发给他的4个月的工资吗？

朴老师 解答

2020-05-09 15:55

暂估的收到发票了吗

妙妙 追问

2020-05-09 15:56

就是没有，而且老板也不准备走账拿票了

朴老师 解答

2020-05-09 16:06

那就要调增，多交税就行了