老师，2019年年终奖，3月份发，所得税汇算清缴可以计入2020年吗

紫色雨星 追问

2020-05-08 21:44

可之前没计提，3月份才发的

吴少琴老师 解答

2020-05-08 21:57

没计提可以补计提年终奖

紫色雨星 追问

2020-05-08 22:17

如果三月份补计提可不可以在2020年汇算清缴扣除呢

吴少琴老师 解答

2020-05-08 22:24

如果三月份补计提可不可以在2020年汇算清缴扣除呢
可以

紫色雨星 追问

2020-05-08 22:34

这种有风险吗，老师，2019年成本已经够了，不想做在2019年了

吴少琴老师 解答

2020-05-09 10:12

你19年的费用就要计入19年

紫色雨星 追问

2020-05-09 10:23

那这笔是年终奖，之前不知发不发呢，就没计提，现在计提了做在今年所得税前扣除可以吗，

吴少琴老师 解答

2020-05-09 10:24

你现在申报的都是19年的年终奖，所以只能算在19年

紫色雨星 追问

2020-05-09 10:29

还没申报个税的呢

吴少琴老师 解答

2020-05-09 10:30

3月发了就要申报年终奖

紫色雨星 追问

2020-05-09 10:41

那在2020年所得税前扣除，不可以吗

吴少琴老师 解答

2020-05-09 11:26

我说了这个是19年的费用，只能在19年扣除

紫色雨星 追问

2020-05-09 11:29

是不是要重新做利润表，资产负债表呢，分录怎样做呢

吴少琴老师 解答

2020-05-09 11:33

借利润分配-未分配利润 贷应付职工薪酬

紫色雨星 追问

2020-05-09 11:35

要不要进以前年度损益呢

吴少琴老师 解答

2020-05-09 11:36

如果你是小企业会计准则不用

紫色雨星 追问

2020-05-09 11:47

那利润表需要重新做吗，汇算填怎样填呢

吴少琴老师 解答

2020-05-09 12:04

利润表不需要重新做，汇算你加上这笔费用就可以了