老师，餐饮住宿业开业购买的厨房餐具等，及客房购买的易耗品杯子等都一次性入了周转材料，然而这所有购进的都被后厨及客房领走，怎么做账呢！

此生卟换 追问

2020-05-08 13:35

所有的餐具厨具全领走一次性入主营业务成本，那当期成本就有几十万了，不知道行不行？

meizi老师 解答

2020-05-08 13:40

你好   你们是筹建期 是吗

此生卟换 追问

2020-05-08 13:41

已经营业了

meizi老师 解答

2020-05-08 13:45

你好  那你分摊下 计入长期待摊费用   到时按月分摊下计入主营业务成本。 不然金额太大了

此生卟换 追问

2020-05-08 13:49

老师，我没有一个个入明细是直接一笔把总金额入在了周转材料里，需要一个品种一个品种入周转材料吗？领用时借长期待摊费用全，把周转材料一次性转出，然后每个月从长期待摊费用里，按月分摊到主营业务成本？

meizi老师 解答

2020-05-08 13:54

你好   你们没做明细科目吗   那你就一次性转长期待摊费用去  是的

此生卟换 追问

2020-05-08 14:09

有设低值易耗品，只是购买的东西太多我没有一个个入项目明细，而是一笔记在了周转材料低值易耗品下面，就是个总金额，看不到是什么东西，不过单据附了合同明细

meizi老师 解答

2020-05-08 14:13

你好      到时你记得凭证后面附明细 不是有领用单吗

此生卟换 追问

2020-05-08 15:51

那如果前厅后厨盘点少了碗盘什么的怎么做账，老师

meizi老师 解答

2020-05-08 15:52

你好 到时  找原因 如果是个人员工 走其他应收款 冲周转材料

此生卟换 追问

2020-05-08 16:13

老师，辛苦您了，我这边是这样做的，几十万餐具一次性前厅和后厨都领走了。我借：周转材料 易耗品摊销  贷：周转材料低值易耗品，然后分5年摊销，每月摊销几千块钱！不知道对不对

此生卟换 追问

2020-05-08 16:15

还有不懂的就是，我既然都需要每月摊销到费用里去，到时候每月盘点有少了，如果是个人做其他应收，如果是自然损坏，怎么做呢，头痛

meizi老师 解答

2020-05-08 16:19

借：周转材料 易耗品摊销 贷：周转材料低值易耗品  这个科目 你们是一次性摊销还是五五摊销的

此生卟换 追问

2020-05-08 16:22

老师，我刚做酒店这块，也不懂该怎样去摊销这些大额餐具，及客房用具全领走该怎么做

meizi老师 解答

2020-05-08 16:24

你好  你去看看你们这个酒店 应该是按五五摊销来做  一次性摊销你们金额太大了

此生卟换 追问

2020-05-08 16:44

谢谢老师，那就按55摊销，出的时候摊一半，最后一半

meizi老师 解答

2020-05-08 16:48

嗯是的  五五摊销这样你没那么大金额