销售收入的千分之五是44001. 59元，业务招待费百分之六十是70.5元，汇算清缴怎么填写

幽兰 追问

2020-05-08 11:31

账载金额填多少，税收金额

晓宇老师 解答

2020-05-08 11:35

账载金额就是你明细账里业务招待费的金额，
税收金额是70.5

幽兰 追问

2020-05-08 11:38

保存显示这个，保存不了

晓宇老师 解答

2020-05-08 11:43

同学，您再计算一下您给老师的数据是否准确，取孰小者，就是70.5啊，您计算销售收入的千分之五是44001. 59元远远大于70.5元。

幽兰 追问

2020-05-08 11:44

销售收入8800318.13
业务招待费7715

晓宇老师 解答

2020-05-08 11:48

同学，您之前计算错误了，7715*60%=4629元大于8800318.13*0.5%=4400.16元，因此，税收金额应该填写4400.16元。

幽兰 追问

2020-05-08 11:49

不好意思老师，业务招待费1175

晓宇老师 解答

2020-05-08 11:50

1175*60%=705元，您之前说是70.5元，那么税收金额应该是705元。

幽兰 追问

2020-05-08 11:53

账载金额1175，税收金额705，调增金额470。是吗，可是还是显示那个表

晓宇老师 解答

2020-05-08 11:54

是的，按照您提供给老师的数据应该这样填写，您重新进一下报表，试一下。

幽兰 追问

2020-05-08 12:01

视同销售表105010没有需要调整的需要填写吗

晓宇老师 解答

2020-05-08 12:03

同学，不需要填写。抱歉，老师要去吃饭了，还有问题的话，1点后给您解答！