老师，去年预估的费用是12万，今年实际收到发票是13万，怎么做账务处理呢，小规模的

421562397 追问

2020-05-07 16:55

借：管理费用
贷：其他应付款——个人
那会公司还没有付钱

郭老师 解答

2020-05-07 16:56

借利润分配贷其他应付款1万。

421562397 追问

2020-05-07 17:06

老师去年的费用是暂估的，没有收到发票，那汇算清缴的时候怎么处理呢

郭老师 解答

2020-05-07 17:07

纳税调整明细表扣除项目的，其他里面调增。

421562397 追问

2020-05-07 17:14

老师，借利润分配贷其他应付款1万。借的利润分配是等年末结转之后最后影响今年整年的利润的吗，

郭老师 解答

2020-05-07 17:16

不影响今年的利润。

421562397 追问

2020-05-07 17:18

我看了下利润表没有影响，那做的这笔分录影响的是什么时候的利润呢

郭老师 解答

2020-05-07 17:19

影响之前的利润，而且你的报表勾稽关系不对。

421562397 追问

2020-05-07 17:30

老师，报表不对什么意思，应该是什么样的

郭老师 解答

2020-05-07 17:34

报表勾稽关系不对。

郭老师 解答

2020-05-07 17:34

净利润等于利润分配期末减期初。

421562397 追问

2020-05-07 17:40

明白了，老师资产负债表有体现变化，利润表不对，您看下利润表应该调整哪项，就单做的借利润分配贷其他应付款1万。这个分录讲

郭老师 解答

2020-05-07 17:41

做了这个分录，其他的不需要调整。

421562397 追问

2020-05-07 17:44

利润表和资产负债表利润对不上啊，

421562397 追问

2020-05-07 17:45

这两个报表的期间都是2020.1-4月的，利润表是自动生成的，感觉不对，和资产负债表对不上

郭老师 解答

2020-05-07 17:56

对不上没有关系
你要修改很麻烦得修改期初了

421562397 追问

2020-05-07 17:59

老师那不就勾稽关系对不上了吗，报表有问题了

郭老师 解答

2020-05-07 18:00

没有问题
正常现象