老师我想问一下冲2019年的暂估成本我该怎么做 有购进的材料发票 但是我不知道怎么填啊个年报

L 追问

2020-05-07 10:43

有的   就是现在的话我们老板不想交那么多税

L 追问

2020-05-07 10:43

然后现在还在找票到时候我不知道这个冲暂估怎么就影响我的利润了

L 追问

2020-05-07 10:44

因为这个之前的账都是代理记账公司在做    所以我现在如果要更正的话我都不知道怎么调

马老师 解答

2020-05-07 10:56

你找到发票就等于是和你暂估的一样了 不影响你2019年度的应纳税所得额

L 追问

2020-05-07 10:58

那意思是这个企业所得税还是要着交对嘛

L 追问

2020-05-07 10:58

就是利润调不了现在是这样得嘛

马老师 解答

2020-05-07 11:00

你啥时候暂估的吗  今年还是去年呢

L 追问

2020-05-07 11:00

去年

马老师 解答

2020-05-07 11:02

你去年暂估的就等于是已经减少了去年的利润在会计角度 你在汇算前有发票 那就这笔暂估的费用是税法上也认可 如果没有发票税法上不认可，就要调整应纳税所得额。

L 追问

2020-05-07 11:03

那我的发票要是高于我的暂估的这个利润还能减吗

L 追问

2020-05-07 11:08

相当于我现利润是70万左右    暂估是57万   我找的发票有120万左右那我这个利润还能不能再减

马老师 解答

2020-05-07 11:08

你这样就会账载金额比税后金额大 你试试表填写后风险扫描会提示出来吗

L 追问

2020-05-07 11:10

不晓得啷个填意思这个要调增成本吗

马老师 解答

2020-05-07 11:18

你如果是税后金额大于账载金额就是成本增加 利润减少了

L 追问

2020-05-07 11:38

那我就是买的工地上用的这些都要倒是可以直接计入成本  但是我有些什么柴油机金额比较大一台四五万这种我是直接进成本还是计入固定资产

马老师 解答

2020-05-07 15:49

这样的会计做账还是按照固定资产 每个月折旧
所得税里申报的时候按照一次性折旧  就可以税前全部扣除