老师，我这边之前往来客户，我们租人家的库房，钱没给，人家欠我们的货款没给，我们给人家的房租金额大于货款，我们给人家付了一部分钱，具体这个抵消货款和我给对方支付房租的账应该怎么处理呢

粗犷的蚂蚁 追问

2020-05-07 10:13

那房租需要找预付，然后在摊销把

meizi老师 解答

2020-05-07 10:17

你好  是的  你到时自己分摊下 按你们实际的租期

粗犷的蚂蚁 追问

2020-05-07 13:00

预付的时候怎么做分录，

meizi老师 解答

2020-05-07 13:02

你好   借预付账款 贷银行存款   借借管理费用-租赁费 贷预付付账款

粗犷的蚂蚁 追问

2020-05-07 13:11

我现在先做应付账款，那这个房租借方应该是哪个科目

粗犷的蚂蚁 追问

2020-05-07 13:12

后期需要摊销，我就不知道借款坐哪个科目合适

粗犷的蚂蚁 追问

2020-05-07 13:14

那人家欠我们的货款，跟我现在付款这个怎么冲抵

meizi老师 解答

2020-05-07 13:21

你好 你先要搞清楚 。你没付款    才会跟对方的应收账款对冲。 你都付款 了就不存在对冲冲抵了。  你预付账款 是付款给别人了 就直接冲应收款了呀