我们公司去年负债表和利润表不平差一分钱（未分配利润），而且财务费用也差一分钱。这样我现在需要怎么做账务处理？

Anna 追问

2020-05-06 15:32

是的

李雪婷老师 解答

2020-05-06 15:55

同学你好，
在同时影响利润和往来的凭证上加（或减）一分钱，就平了
我觉得你这个问题更像是软件取数的小数保留差异，如果经常出现这样子的现象，可以联系一下软件维护人员，改一下报表的取数公式
还有你的财务费用和什么比差一分钱？银行存款差这一分么？

Anna 追问

2020-05-06 15:57

我们找了审计人员，审计的说要放营业外，这样，我这边要怎么做账务处理呢？

李雪婷老师 解答

2020-05-06 16:56

同学你好，
审计让你们放营业外，是把什么放营业外？
资产负债表和利润表未分配利润不平，应该是和资产负债表上项目有关系，调整往来和营业外，如果是这样，
借（或）贷：其他应收款（或其他应付款）
借（或）贷：营业外收入（或营业外支出）
多钱做营业外收入，少钱做营业外支出

Anna 追问

2020-05-06 17:08

少一分钱，这个钱是去年报表的，是不是要走以前年度损益调整？

李雪婷老师 解答

2020-05-06 17:42

是的
借：以前年度损益调整—营业外支出
贷：其他应付款