工程已经完工，成本也结转完了，发票也开完了，后期又出现几张该项目的成本，我计入了工程施工，请问，工程施工里的数怎么结转出去？分录是什么？我是这样做的： 贷：工程施工/合同成本10， 贷：工程施工/合同毛利—10 借：工程施工/合同毛利—10 借：主营业务成本 10 因为之前已经结转过，现在又出现成本，结转的意思是成本增加了，毛利减少了，我这样做对吗？

薄荷雨 追问

2020-05-06 14:25

您可能没理解我的意思，之前成本结转的分录已经做过了，也就是已经对冲过了，比如说我发票开的100万，已经对冲过100万了，相应的成本也结转完了，但后期又出现了几张该项目的成本单据，我计入了工程施工，我要做什么分录把它转出去？请详细列明！

轶尘老师 解答

2020-05-06 14:27

那么相当于以前的成本少结转了   工程施工直接转入主营业务成本科目

薄荷雨 追问

2020-05-06 14:31

对，就是这个意思，谢谢啦

轶尘老师 解答

2020-05-06 14:38

不客气  如果帮到你 请打五星好评