销售方开错专用发票，购买方已抵扣做账，购买方发现专票开错并做进项税额转出，该笔分录怎么做？

销售方开错专用发票，购买方已抵扣做账，购买方发现专票开错并做进项税额转出，该笔分录怎么做？

答： 借xx 负数，进项税额 负数，贷应付账款，负数，

销售方向购买方开具增值税专用发票，因发票金额开具错误，购买方已进行认证抵扣，销售方应该怎么做？

答： 您好 应该购买方开具红字发票信息表 然后上传提交审核 通过后把信息表编码给销售方 销售方根据信息表编码开具红字发票

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

＃提问＃一张材料专票销售方税率开错，购买方己认证抵扣，6月申报时帐务进项税额转出，7月销售方红冲，重开发票，购买方7月申报税糸统默认当笔进项税额转出，做了两笔进项税额转出，申请退税的会计分录怎么写？

答： 借库存商品，进项贷银存 借转出未交增值税贷进项 借未交增值税贷转出未交增值税 借银存贷未交增值税