老师，刚接了个小规模的公司，公司之前都不做账，只是每季度只报税，要是用软件建账的话，用先录下科目余额表吗？依据什么建呢？

魔鬼中的天使 追问

2020-05-05 21:56

老师，公司之前没有会计，也不做账，只是报税，利润表和资产负债表也是按发票系统收入做的，我不知道对不对的上，如果要录入科目余额表的话我拿什么数据录入呢老师？

李雪婷老师 解答

2020-05-05 22:20

同学你好，如果不多，你可以看一下凭证，按凭证录入科目余额，如果太多，就按已经申报的报表录入，往来类的，录一个合计数

魔鬼中的天使 追问

2020-05-06 08:14

老师，要是从审报表看的话，是根据资产负债表和利润表填吗？老师如果审报表跟实际数据不一致怎么办呢？

李雪婷老师 解答

2020-05-06 11:04

同学你好，最稳妥的做法是按照凭证录入，这样也避免了申报表与实际不符，但是，如果凭证太多，没有办法查找，只能默认已经报出去的报表是对的，然后往后延续

魔鬼中的天使 追问

2020-05-06 11:08

老师，是这在样的，这个公司之前没有雇会计，只是让别人给报报税，所以之前都没有凭证老师，现在我刚接手我想按今年1月份给他整理账，但是不知道期初的数据，也不知道他申报表里的数据都准确不

李雪婷老师 解答

2020-05-06 12:10

同学你好，申报表已经报送出去了，所以不能轻易改，除非你现在把帐从头给他做一遍，然后重新出表，去税务局更正申报，否则你只能延续他的报表，按他的报表数录入期初（即使是错的）
现在你有两种方法：
1，把帐重新做一遍（按凭证发生的会计期间），然后更正申报以前年度报表，这有个前提，不涉及补税
2.直接取他的报表数录入（报表已经报出的，不可以自己随意更改的），然后续现在的，有问题的直接调整到现在

魔鬼中的天使 追问

2020-05-06 12:13

老师，那取数的话，直接按利润表和资产负债表上的累计数取数对吗老师？

李雪婷老师 解答

2020-05-06 13:08

同学你好，资产负债表按期末数，利润表按累计数

魔鬼中的天使 追问

2020-05-06 13:16

好的，  老师谢谢老师

李雪婷老师 解答

2020-05-06 13:17

不客气，如果帮助了你，记得好评哦?