想问一下，我们公司2019年有笔业务，本来应该是暂估成本33万的，结果代账的做成了借差旅费用12万，借成本暂估21万，贷预提费用33万，这个成本的发票已经在今年4月份拿回来了，可是做汇缴的时候这个预提的33万我要写在哪里？

籽丁 追问

2020-05-05 22:10

借：暂估成本21
       差旅费12
      贷:预提费用33


已在汇缴前拿到了33万的成本票，请问这三个数在汇缴上怎么体现？都填在哪里？

郭老师 解答

2020-05-05 22:42

借预提费用贷应付帐款或者银存
已经抵扣了

籽丁 追问

2020-05-05 22:45

预提费用是19年12月份做的，2020年不知道有没有做抵扣，现在要做19年的汇缴，不知道这预提费用应给写在汇缴的哪个地方，或哪个表里的什么位置上？要加到成本上吗？

郭老师 解答

2020-05-05 23:09

暂估成本是主营业务成本吧
这已经抵扣了
看借方