老师，我们公司是小规模企业，在淘宝开店铺的，去年4月份成立，5月开始运营，但是一直到今年5月之前的费用收入什么的都没有开具发票，我只能根据支付宝流水做到预收账款，费用就直接销售费用，这样可以吗？直接从公账支付宝转到个人支付宝的钱，我直接放到其他应付款老板名下，然后资产负债表就显示负数两万多，就是老板要给我们那么多钱，那么在2019年末时候我需要把这笔钱转出来吗？

一粒麦子 追问

2020-05-05 15:51

好的，老师
那么现在我们厂家说可以给我们补发票，还有快递公司也说可以补发票，但是他们19年一直是0申报，2020年第一季度也是0申报，如果发票可以补回来，我现在年度汇算清缴就会有收入，这个会跟0申报冲突，会引起税务稽查吗？我是一直放在预收账款里面，等2020年第二季度再转过来呢，还是要在2019年就更正数据

小云老师 解答

2020-05-05 15:55

会，补了你就要去更正申报或者直接做在当年

一粒麦子 追问

2020-05-05 15:57

好的，非常感谢老师

小云老师 解答

2020-05-05 15:58

不客气，祝你工作顺利

一粒麦子 追问

2020-05-05 16:00

老师，那我放在其他应付款里面，老板应该要还给我们的钱，我12月直接做一笔分录借：库存现金   贷其他应付款可以吗

小云老师 解答

2020-05-05 16:01

可以，但你也要收到那么多钱才行

一粒麦子 追问

2020-05-05 16:14

我附上一张收据可以不

小云老师 解答

2020-05-05 16:18

附上一张收据可以的