请问其他应收款社保的前几个月挂多了，但已申报了，这笔钱也不用要回了，现在要怎么冲掉这笔费用

李 追问

2020-05-04 14:06

是的哦，就是在社保局扣社保的时候做账其他应付款挂多了，因有一个人离职了，所以就没要回这笔钱

meizi老师 解答

2020-05-04 14:07

你好 意思这个本该个人承担的个人社保 。公司垫付了款了。 但是无法收回来这个个人部分 。 那你要做 借营业外支出 贷其他应收款或者其他应付款

李 追问

2020-05-04 14:09

是不是也可以做，借：管理费用-社保，贷：其他应收款-社保冲掉

李 追问

2020-05-04 14:09

把他加到公司的管理费用上

meizi老师 解答

2020-05-04 14:10

你好 不能的。 这个不是你的费用 。 因为这个个人社保金额。本来是个人承担的。 你公司去承担就是与经营无关支出 挂营业外支出去冲

李 追问

2020-05-04 14:12

那这个不会有什么影响吧

meizi老师 解答

2020-05-04 14:13

你好 汇算这个营业外支出要调增处理的

李 追问

2020-05-04 14:14

好的谢谢

meizi老师 解答

2020-05-04 14:17

不客气  希望能帮到你

李 追问

2020-05-04 14:32

老师你帮我看看这样对不

meizi老师 解答

2020-05-04 14:33

嗯 是的  是这样来做分录的

李 追问

2020-05-04 14:33

感谢老师

meizi老师 解答

2020-05-04 14:35

没事的  希望帮到你就好

李 追问

2020-05-04 15:00

老师我还有个问题，就是股东可以发工资跟报销公司开支吗？有发票

meizi老师 解答

2020-05-04 15:02

你好 实际中是可以的

李 追问

2020-05-04 15:02

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-04 15:03

不客气  帮到你就好