老师你好，脚手架租赁公司，当月没有收入，固定资产可以不折旧吗

—Content。 追问

2020-05-01 10:14

无论有没收入，都要计提折旧是吗

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:16

是的，有收入记入成本，没有记入管理费用

—Content。 追问

2020-05-01 10:28

那代开的专票，附加税及增值税税费该怎么写分录呢

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:34

我们去代开费专票吗？

—Content。 追问

2020-05-01 10:36

代开了专票五万，三个点增值税1456.31，银行扣缴1492.72，多扣的36.41怎么计算呢

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:36

借管理费用税金贷银行存款

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:36

你把税票拍一下看看

—Content。 追问

2020-05-01 10:38

银行划缴了1492.72，多划缴的怎么计算

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:45

应该还有部分企业所得税

—Content。 追问

2020-05-01 10:45

我是小规模企业，多余的72我想知道附加税怎么交

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:48

附加税就是你缴纳增值税的12%

—Content。 追问

2020-05-01 10:51

金额也对不上啊

暖暖老师 解答

2020-05-01 10:54

那咱们就不好说他们怎么计算的了