老师，请问多开了服务费发票，经协商在以后业务中扣除，那么当期如何做账

豆豆 追问

2020-04-30 11:19

具体分录怎么写

郭老师 解答

2020-04-30 11:23

借应收账款，银行存款贷主营业务收入应交税费。

豆豆 追问

2020-04-30 11:45

实际收到款时做借:银行存款   贷:应收账款 预收账款，开具发票的做借应收账款预收账款，贷主营业务收入，应交税费这样可以吗

豆豆 追问

2020-04-30 11:46

就是实际收入做应收，多的部分做预收，后期再冲减这样处理可以吗

郭老师 解答

2020-04-30 11:46

应收或者预收选择一个就可以