1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-04-30 10:43

这个进项税额可以抵扣不过这个费用不能抵扣企业所得税，你汇算清缴做吗？没有金额不大，做以前年度损益调整之后纳税调减吧，纳税调整表 扣除下面其他

蓝天白云 追问

2020-04-30 10:52

意思是说这费用金额不大，在汇算清缴前可以调账用以前年度损益调整就可以抵所得税了吗？

maize老师 解答

2020-04-30 10:57

这个做2020年，不做2019年上面可以直接简化去调纳税调整表，这个正规是反结账做19年12月账上才是正规的，你不想话，那直接纳税调减下面调

maize老师 解答

2020-04-30 10:59

正规处理话，那这个原则是需要更正4季度申报，有的税局管的不严，季报和年报可以不一样，那就可以不更正这个，

上传图片  
相关问题讨论
这个进项税额可以抵扣不过这个费用不能抵扣企业所得税，你汇算清缴做吗？没有金额不大，做以前年度损益调整之后纳税调减吧，纳税调整表 扣除下面其他
2020-04-30 10:43:17
你好，没有规定必须抵扣，可以选择不抵扣全额抵扣企业所得税的
2019-12-14 14:43:35
你好，可以抵扣的，票面金额/1.09*9%
2019-08-04 18:37:50
不是不征税的，福利费，招待费的可以
2019-04-17 19:05:48
您好 入账的时候就可以计入进项税额科目 然后填表抵扣
2019-12-24 19:11:18
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...