老师，想要更正季度报表，有一部分业务应当归属去年12月份，现在应收预收都已经分出来了，财务费用管理费用也从未分配利润中分出来了，但是这个银行存款怎么分？分出来就负数了。

weilin✨ 追问

2020-04-30 10:03

因为公司是去年12月新成立的，之前的会计没有做12月份账，12月有几笔银行流水都做在了1月份，现在想就报表把这部分分离出来，归属回12月份，然后银行存款应该如何调整，报表的期末余额肯定是和3月份的实际余额要一致的，现在其他科目都分出来了，报表不平了，这个银行存款怎么分？

meizi老师 解答

2020-04-30 10:07

你好   那你就要去12月做 。你要回去19年账里面去做才行的

weilin✨ 追问

2020-04-30 10:10

12月份账套分录这些我就不分了，就把报表从1到3月份季报里分出来。因为这部分已经结到1月份的账里了。账已经结到3月了。

weilin✨ 追问

2020-04-30 10:10

之前的会计压根就没有建立12月份账套

meizi老师 解答

2020-04-30 10:17

你好  那你们好久建账的。 1月开始建立的吗  如果已经在1月做账补做了 你就不用分了

weilin✨ 追问

2020-04-30 10:20

可是19年所得税汇算清缴里不能0申报，103资产总额不允许填0，所以我想要分出来。

meizi老师 解答

2020-04-30 10:21

你好  那你至少你账上也得分离出来才行 。 你光是汇算可以先报 但是你后期必须要把账分到19年去 。不然你账上与申报数据不一致了

weilin✨ 追问

2020-04-30 10:26

是的，之前的会计10-12月份季报也是0申报，我要更正好多，如果我0申报可以吗？有没有什么影响的？

meizi老师 解答

2020-04-30 10:27

你好 你年报0报的话 到时可能申报不了的。  你要按你实际去报 。你先分离出来在19年年报报了 在去改你账 或者你先改账 在申报年报。 意思就是你年报要和你账上一致