我们公司去年亏损300万，今年第一季度亏损100万，但是4预计实现净利润30万，这种情况，账面上需要做什么账务处理么？不需要计提企业所得税吧？

💨 S. 追问

2020-04-30 07:38

我们公司是分公司，之前季度在电子税务局我们都不能申报企业所得税，提示好像需要我们总公司申请，那我们之后是账面上计提，然后由总公司统一申报么？

徐阿富老师 解答

2020-04-30 07:52

你好，是的，由总公司一头申报

💨 S. 追问

2020-04-30 07:56

那我这边企业增值税计提就按照正常计提么？需要和总公司那边沟通么？还有我如果确定要交增值税，我怎么交呢？

徐阿富老师 解答

2020-04-30 08:22

你好，增值税自己管自己分公司计算缴纳，销项大于进项就要交增值税，申报缴纳啊。关于增值税的课程，学堂里很多，你可以去学习，提高这方面的知识水平

💨 S. 追问

2020-04-30 08:28

不是，我打错字了，是企业所得税，增值税的我知道，我问的是企业所得税

徐阿富老师 解答

2020-04-30 08:35

你好，财务报表提供总公司，其他数据总公司会向你要的，所得税是按照比例分摊的，具体由总公司决定。总分公司所得税课程学堂也是有点。