请问至正式营业期发生的每月开办费，是几个月一次性打包入开办费(后附清单)还是续月续笔做进开办费 怎么做分录?

静听细雨 追问

2020-04-30 10:19

怎么做分录?怎么摊销?

王瑞老师 解答

2020-04-30 11:18

借:长期待摊费用 -开办费 贷:银行存款
可以分3年摊销 借:管理费用-开办费 贷:借:长期待摊费用 -开办费

王瑞老师 解答

2020-04-30 11:18

借:长期待摊费用 -开办费 贷:银行存款
可以分3年摊销 借:管理费用-开办费 贷:长期待摊费用 -开办费

静听细雨 追问

2020-04-30 11:48

老师，假如产生100元销售费用

是不是  借 长期待摊费-开办费 100
               贷 银行存款 100
同时  借  销售费用-开办费 100
          
           贷 长期待摊费-开办费 100

王瑞老师 解答

2020-04-30 12:19

开办阶段统一计入管理费用

静听细雨 追问

2020-04-30 13:56

医生，上面的分录把销售费用更正为管理费用


假如产生100元销售费用

是不是 借 长期待摊费-开办费 100
贷 银行存款 100
同时 借 管理费用-开办费 100

贷 长期待摊费-开办费 100

请问，这个账务处理正确吗?

王瑞老师 解答

2020-04-30 14:02

这个账务处理是正确的，

静听细雨 追问

2020-04-30 14:21

老师，您不是说分3年分摊吗?如果发生时就做了分摊，怎么做到3年分摊?

不是明

王瑞老师 解答

2020-04-30 15:32

金额较大的需要分3年分摊，比如前期开办费100万

静听细雨 追问

2020-04-30 15:59

是不是 借 长期待摊费-开办费 100
贷 银行存款 100
同时 借 管理费用-开办费 100

贷 长期待摊费-开办费 100

王瑞老师 解答

2020-04-30 16:04

借 管理费用-开办费 33.33

贷 长期待摊费-开办费 33.33，每年中 也可以分摊到各月

静听细雨 追问

2020-04-30 16:05

小公司，都是小额的，最大才3干多

3个月累计下来才30万

是不是可做一笔分录

借 长期待摊费-开办费 30
贷 银行存款 30

同时(3年摊销)

借 管理费用 -开办费 30/3/12
贷 长期待摊费-开办费 30/3/12

王瑞老师 解答

2020-04-30 16:43

不夸年的可以这样账务处理，