资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填列呢？资产计税基础和税收折旧、摊销额，第4-5列

乌乌 追问

2020-04-29 16:52

资产计税基础是固定资产原值吗？还有税收折旧摊销额是指本年的，还是累计呢？

耿老师 解答

2020-04-29 16:58

你好！是你们账面固定资产原值不去掉折旧的。

乌乌 追问

2020-04-29 17:02

那税收折旧摊销额是指本年折旧金额，还是所有累计折旧金额呢？

耿老师 解答

2020-04-29 17:13

http://www.shui5.cn/article/9c/117529.htmlt
看看这里对你有帮助

乌乌 追问

2020-04-29 17:19

打不开，老师

耿老师 解答

2020-04-29 17:29

你好！用电脑试试，这是电脑链接

乌乌 追问

2020-04-29 17:29

就是电脑打不开。老师，税收折旧摊销是指本年的折旧吧？

耿老师 解答

2020-04-29 17:31

第5列“税收折旧、摊销额”：填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。

乌乌 追问

2020-04-29 17:32

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2020-04-29 18:02

不客气欢迎下次提问