老师2月份我从网上认证了一张发票，但没收到那张票(实际那张发票是错的，但在当月对方并没有作废)，现在对方把那张发票已冲红。问1是不是对方那张已认证的发票和对方冲红的发票都要给到我？2冲红的发票如何入账?3冲红的这部分进项税怎么平(意思就本来这张发票已在1月抵扣，4月对方已冲红这张发票该如何平这部分进项税)

笑看风云 追问

2020-04-29 12:45

是的之前没收到，也是对方开错的，冲红后对方也不用再开发票我了，冲那税额这部分9000多的税金怎么操作？我说的意思是1月份“纳税申报里面如果没有抵这张9000税金就相当于要交9000的税，而现在一正一负平这个9000后，相当于没抵扣，那差的9000多的税怎么抵？怎么在4月纳税申报表里面用其他进项的材料票来抵这9000的税

笑看风云 追问

2020-04-29 12:46

老师明白我的意思

笑看风云 追问

2020-04-29 12:52

老师帮我解答下谢谢

maize老师 解答

2020-04-29 12:58

对方不给你们开，那这个附表2 这个进项税额转出下面转出，你认证，对方咋冲红的，需要你这边开红字信息表才可以，你开红字信息表，就附表2             红字专用发票信息表注明的进项税额转出，没有开红字信息表      其他应作进项税额转出的情形这个填写，

maize老师 解答

2020-04-29 12:58

其他材料，你勾选认证，填写这个就可以抵扣， 其中：本期认证相符且本期申报抵扣