送心意

慧老师

职称税务师,中级会计师

2020-04-29 11:23

您好,没有影响2019年孙颖对吗,你会计分录怎么做的

花开か半夏 追问

2020-04-29 15:51

执行小企业会计准则,调整时J:利润分配D管理费用

慧老师 解答

2020-04-29 23:13

您好,您是计入了费用,又冲销了费用,不应该纳税调减

花开か半夏 追问

2020-04-29 23:24

可是如果不调整,资产负债表里未分配利润和所得税汇算清缴弥补亏损表里的数据不一致,差额正好是2018年12月的工资,该怎么办

慧老师 解答

2020-04-29 23:27

这两个数据是可以不一致的

花开か半夏 追问

2020-04-29 23:50

因为2019年1月计提了2018年12月的工资,所以应付职工薪酬一工资和管理费用-工资不一样,请问汇算清缴时填哪个数?

慧老师 解答

2020-04-29 23:52

应该填管理费用工资的数据

花开か半夏 追问

2020-04-30 00:09

账载金额,实际金额,税收金额都填管理费用一工工资的数据对

慧老师 解答

2020-04-30 00:20

您好,是应该这样填列的

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你好,借利润分配-未分配利润 贷应交税费-企业所得税 然后借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2020-06-18 14:29:57
以前年度损益调整科目你调整的是什么内容。
2018-05-06 08:09:15
你好 已经报了直接走以前年度损益调整在19年做账即可
2019-06-19 17:06:13
您好 能在2020年度汇算清缴中扣除 是做纳税调减
2021-05-06 21:12:23
需要直接当作当年的收入进行补交税款。
2020-05-27 15:25:13
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