老师，是不是我没发生职工教育经费，薪酬调整表不用填这一项，风险提示可以忽略

美丽心情 追问

2020-04-29 10:29

太好了，还是郭老师谢谢您！老师，还有个问题。发生的退回的网上银行使用费1000元，我记账在财务费用里了，填表时在期间费用明细表，财务费用其他里，利息负数放在财务费用里，风险提示总和比分项小，

美丽心情 追问

2020-04-29 10:31

郭老师 解答

2020-04-29 10:32

这个忽略也可以的。

美丽心情 追问

2020-04-29 10:33

我正常按照利润表填写就可以是吧，填写其他对吧

郭老师 解答

2020-04-29 10:35

第一个和第二个呢，有收入，没有成本吗？

美丽心情 追问

2020-04-29 10:37

我们是服务业，只有人工费，我放到管理费用职工薪酬里了

郭老师 解答

2020-04-29 10:38

那你看一下，你这个提示能忽略吧。

郭老师 解答

2020-04-29 10:38

人工费应该放到成本里面的。

美丽心情 追问

2020-04-29 10:38

老师，收入调减了，计算业务招待费允许扣除数是不是还得把调减的收入减去在计算千分之五啊

郭老师 解答

2020-04-29 10:40

你好，是的。

美丽心情 追问

2020-04-29 10:41

老师，我要是把人工费放到成本里，管理费用里职工薪酬是不是就填0，纳税调整还调整职工薪酬项吗，我报表每个月成本都是0

郭老师 解答

2020-04-29 10:45

财务行政和销售部门的工资的还是属于期间费用的。

美丽心情 追问

2020-04-29 10:48

哦，明白了，可是，我一直都在职工薪酬里核算的，年报分开填，和我以前申报的报表不一样，这样有问题吗

郭老师 解答

2020-04-29 10:50

你的年报利润表也修改过来。

美丽心情 追问

2020-04-29 10:53

我把年报修改，19年别的季度申报不一致可以吗，还有做职工薪酬调整时，成本里的人工费不调整吗

郭老师 解答

2020-04-29 11:00

是应该做成本，你做到了费用这个不一致吗？不一致的话可以忽略。

美丽心情 追问

2020-04-29 11:03

可能是我的账科目错了，我人工费全部放到管理费用职工薪酬科目几了，成本是0一直是这样出报表，我还用改报表吗还是今年做账把成本和人工分开

郭老师 解答

2020-04-29 11:06

你好，修改你的年报利润表
还有汇算清缴主表
期间费用表
其他的不用修改

美丽心情 追问

2020-04-29 11:13

老师，我季度申报是都没有成本，年报上提现成本可以吗，和以前的数据不一致，但不影响利润

郭老师 解答

2020-04-29 11:18

你可以去税务局修改第四季度的利润表，这个不修改影响，应该影响也不大。