老师，我们挂靠A公司，人家开票钱我们没有提供出来成本票占压了我们3万成本票，为什么呀，是因为没有给对方票没办法抵扣吗？

关于我 追问

2020-04-29 09:37

我们确实提供了，但是估计是在A公司人家给甲方开票之后人家才收到这也要扣吗？又不到报税的期间

关于我 追问

2020-04-29 09:37

是不是必须在A公司开票之前给人家提供了才可以

许老师 解答

2020-04-29 09:39

这样的话，是不应该扣的哎

关于我 追问

2020-04-29 09:40

那人家扣了我们3万元说下次再开票的时候提前提供成本票

关于我 追问

2020-04-29 09:41

暂扣我们的成本票我们公司记内账流水的话怎么写分录

许老师 解答

2020-04-29 09:42

是暂扣的话，内账，就记入应收账款吧

关于我 追问

2020-04-29 09:44

那我们提供的成本票除了抵扣进项还有成本以后交了税就会退给我们吧

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2020-04-29 09:47

关于我 追问

2020-04-29 09:47

老师你看看这 次拨款363400元我们提供了30万的材料款是不是这样计算，那附加怎么计算呢

许老师 解答

2020-04-29 09:48

嗯嗯，正常的话，应该是这样的

关于我 追问

2020-04-29 09:48

我算的那个对吗老师

许老师 解答

2020-04-29 09:53

这个的话，销项减进项，就可以了。     至于数据是否准确，我就不太清楚了哈   思路是对的

关于我 追问

2020-04-29 09:54

那附加就不用算啦？

许老师 解答

2020-04-29 09:55

你的销项都小于进项了，附加税，不存在的哦

关于我 追问

2020-04-29 09:55

数据就是拨款363400，我们开材料款30万，怎么计算相关的税费，还忘了老师多指点谢谢

许老师 解答

2020-04-29 09:57

销项税=不含增值税收入*9%（建筑业的话）
进项税=购入的不含增值税材料款*13%
增值税=销项税-进项税
税金及附加=实际缴纳增值税*12%（在城市的话）

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2020-04-29 09:59

老师比如说本月销项10万，进项5万，那么应该交5万的增值税，然后5万再去*0.12交附加这个意思？

许老师 解答

2020-04-29 10:02

嗯嗯，是这个意思哦   这个，是基本计算公式哈