小规模纳税人来了专票还认证了，除了作废还有办法处理嘛？

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 18:24

建筑公司营改增前的项目

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 18:27

就认证上了。。我得咋搞

maize老师 解答

2020-04-28 18:31

你转出就可以这个，你附表2 上面其他中转出

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 19:10

附表2啥意思老师。。我刚入行，不大懂

maize老师 解答

2020-04-28 19:18

你不是认证不该认证发票吗，这个对应下面就需要转出，

maize老师 解答

2020-04-28 19:19

上面进项税额有下面进项税额就需要转出，那抵扣需要减除

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 19:42

奥奥，那我做账务处理中，直接按普票价税合计价入成本可以就可以把

maize老师 解答

2020-04-28 19:43

是的，是的，可以，可以

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 19:44

好的，谢谢老师，那就不用记进项税了对吧，然后借：成本   贷：银存  就行是吧

maize老师 解答

2020-04-28 19:48

是的，是对的，，是的，是的

壮观的纸鹤 追问

2020-04-28 19:49

谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-28 21:00

好的，我先回复别的学员了